Construire une vision complète
Recensez montants, dates, contrats, créanciers et conséquences prévisibles d'un retard. Incluez les engagements déjà pris même si les factures ne sont pas arrivées. N'utilisez pas un ordre improvisé fondé sur le fournisseur qui appelle le plus souvent ; les obligations et risques doivent être examinés.
Suspendre les nouveaux engagements non nécessaires
Faites valider toute dépense nouvelle tant que la situation reste incertaine. Vérifiez les possibilités réelles de décalage et obtenez des accords écrits avant de modifier un paiement. Une dépense reportée n'est pas annulée : elle doit rester dans le plan de trésorerie à sa nouvelle date.
Faire qualifier la difficulté sans attendre
Présentez au cabinet les disponibilités et dettes exigibles pour apprécier la situation et les démarches nécessaires. Ce guide ne fixe pas un ordre légal de paiement ni une procédure de traitement des difficultés. L'anticipation aide à préserver les options et à informer correctement les dirigeants.
Exemple fictif : 4 000 € disponibles doivent couvrir 7 000 € d'échéances proches. Le bureau gèle un achat encore non engagé, recherche des encaissements confirmés et fait examiner immédiatement les dettes restantes au lieu de masquer l'écart.
Votre prochaine action
- Lister toutes les échéances
- Éviter les nouveaux engagements inutiles
- Faire analyser la difficulté
Sources et cadre de lecture
Les méthodes d’organisation et exemples sont proposés par la rédaction. Ils ne constituent pas une validation de votre situation fiscale, juridique ou comptable. Faites confirmer les règles applicables à votre dossier avant d’agir.
Pour aller plus loin
Comment analyser une erreur de gestion sans chercher immédiatement un responsable ? ↗
Organiser une revue annuelle de la situation fiscale ↗
Comment organiser des relances de cotisation sans mettre les membres en difficulté ? ↗