Réunir les preuves des soldes
Rassemblez relevés bancaires complets, rapprochements, état de caisse et inventaire des biens ou stocks. Joignez la liste des factures restant à payer et des sommes à recevoir. Chaque total doit être relié à un document ou à un détail permettant de comprendre son origine.
Ajouter les décisions et conventions
Transmettez les financements notifiés, accords de report, emprunts, contrats importants et procès-verbaux utiles. Signalez les changements de fonctionnement intervenus dans l'année. Une convention peut expliquer une restriction sur l'argent disponible que le relevé bancaire, seul, ne permet pas de détecter.
Présenter les événements inhabituels
Préparez une note sur les litiges, annulations, pertes de matériel et engagements importants. Indiquez les éléments connus après la clôture qui éclairent la situation à cette date. Le cabinet évaluera leur traitement ; mieux vaut transmettre une information contextualisée que supposer qu'elle est sans conséquence.
Exemple fictif : une association joint à son dossier une facture de décembre reçue en janvier, un inventaire signé et un accord de report d'action. Ces trois pièces expliquent des éléments qui ne figurent pas intégralement dans les paiements de l'année.
Votre prochaine action
- Justifier les soldes
- Joindre les conventions
- Signaler les événements inhabituels
Sources et cadre de lecture
Les méthodes d’organisation et exemples sont proposés par la rédaction. Ils ne constituent pas une validation de votre situation fiscale, juridique ou comptable. Faites confirmer les règles applicables à votre dossier avant d’agir.
Pour aller plus loin
Préparer un calendrier de clôture réaliste ↗